今年7月30日，区十八届人大常委会第27次会议听取和审议了区政府《关于2019年度bbin宝盈官网台区预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》，提出了审议意见，要求加强审计整改落实，确保审计成效。区政府高度重视并积极推进审计整改工作,召开专题会议研究部署，下发《关于做好2019年区本级财政预算执行和其他财政收支审计查出问题整改工作的通知》，要求有关单位负责人认真落实“一把手”整改责任，抓好问题整改，防止类似问题再次发生。根据《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》的有关规定，现将整改落实情况报告如下。

一、区人大审议意见的落实情况

（一）加大监督力度，维护审计权威。以国家重大政策、区委区政府中心工作、民生热点等为导向立项，拓展政策跟踪审计、统筹财政同级审和经济责任审、注重民生审计、转型工程投资审计、融合开展专项审计。全年计划项目13个，另组织开展保障房决算审计项目9个；开展工程联合会审项目66个，提出意见建议280条；开展政府投资审计管理备案732个、14.3亿元，抽签复核32个，复核资金量4.56亿元。积极配合省市完成疫情防控捐赠款物、招商引资及营商环境、社保资金、青海扶贫等“一条鞭”专项审计调查，指出问题19个，提出意见建议12条，促进政府层面出台《bbin宝盈官网台区政府投资建设工程项目联合会审暂行办法》《关于进一步加强政府投资建设项目审计监督的实施意见》及《bbin宝盈官网台区企业资本市场培育计划》等10余个文件。

（二）创新工作方式，提升审计质量。一是大力推进工程智慧审计系统建设。强化大数据审计应用，加快审计信息化建设，经过周密筹划、精细实施，已初步完成了“政府投资建设工程智慧审计管理系统”的自主研发和测试工作，完善了“统一计划，分层负责，注重监督”工程审计转型创新模式。二是推进计算机审计方法与应用。推行“双主审”模式，按照“集中分析、发现疑点、分散核查、系统研究”的数字化审计思路，在多个项目中由数据主审负责财务收支数据分析工作，编制独立的数据分析方案，开展数据归集和分析，形成独立的数据分析报告，从而为审计报告提供有效支撑。三是科学统筹，确保全年审计项目有序推进。多次召开“两统筹”项目推进会，充分利用导视图成果，准确把握全面审计与突出重点的关系，细化审计任务清单，线上线下落实审计方法，科学安排人员分工，按照1+N项目布局，一审多果、一果多用的原则，统筹推进各审计项目。制订出台《加强审计项目质量控制规定》《优秀项目操作指南》，建立贯穿全年、全环节的质量管理办法。

（三）加强审计整改落实，确保审计成效。切实加强审计整改工作，扩面落实财政审部门联合督查制度，进一步推动审计问题整改挂销号和审计报告公示制度。探索联合促改，修订完善《bbin宝盈官网台区“纪巡审”联动制度》，确立了专题共推、信息共享、整改共促的联动工作总机制。10月中旬联合人大财经委、纪委、政府办及财政局等组成督查组，共同对财政审查出问题整改情况进行了现场督查。相关单位积极采纳审计意见和建议，落实审计整改主体责任，对照审计查出问题，能够认真分析，查根溯源，落实整改措施，确保整改实效。

二、财政预算执行审计查出问题的整改情况

（一）区财政管理审计查出问题的整改情况

1.关于“代编预算规模较大”的问题。2021年预算编制时，区财政局将细化项目预算，将部门项目和区级专项资金分开编制，降低代编预算规模。

2.关于“非税收入缴库不及时”的问题。截至2020年9月，区财政局已将上述资金缴库，包括非税专户收入1.3亿元、罚没专户收入0.55亿元、区国投代收租金0.92亿元等。

3.关于“转移支付资金下达超期限”的问题。主要涉及企业项目资金和工程建设类资金。对于企业项目资金，区财政局将加快与企业的沟通协调，及时掌握企业项目验收进度，尽早拨付；对于工程项目资金，区财政局将严格按照《bbin宝盈官网台区关于财政性基本建设资金管理的暂行办法》和《bbin宝盈官网台区财政、财务管理办法》进行拨付。

（二）部门预算执行审计查出问题的整改情况

1.关于“资产管理不规范”的问题。一是bbin宝盈官网街道和区城管局未将办公软件纳入固定资产核算管理，分别为159.01万元、126.64万元。两家单位已完成固定资产的补录登记，今后将按照相关规定规范进行资产管理。二是区城管局下属国有企业润雨公司使用财政资金投资建设的公厕和垃圾中转站中，已完成工程造价审计的资产合计1.03亿元，未纳入固定资产核算管理。区城管局和润雨公司已对垃圾中转站进行账务调整；公厕相关账务待与核算中心完成对接后，由城管局进行补录登记。 ?

2.关于“收支管理不严格”的问题。一是板桥街道2019年未收取板桥水泥有限公司土地租赁款31.19万元。板桥水泥有限公司已关停，拒付2019年土地租金，街道多次沟通未果。该公司已列入潘窑地块动迁范围，目前正在谈判。下一步，街道将直接提起诉讼，要求板桥水泥有限公司支付租金及承担违约责任，并申请诉讼保全，将其拆迁款项予以冻结，以确保案件判决后能顺利执行到位。二是开发区管委会有3笔个人借款挂账超过10年尚未收回，金额5万元。其中预支医疗费1万元、招商奖励2万元经主任办公会研究，将转列为支出；个人借备用金2万元已归还，当事人进行了书面说明。三是bbin宝盈官网街道未将神雨公司2019年代其收取的租金278.09万元及时收缴财政管理。bbin宝盈官网街道已通知神雨公司将代管国有资产租金收入交入街道账户纳入财政预算统一管理，并认真梳理有无类似情况，今后将严格对照相关规定管理国有资产出租收入。四是南站综合管理办公室未将现场收取的罚没款8.3万元在法定期间内交到指定银行账户。南站综合管理办公室已于9月1日起要求违章驾驶员通过网银或者交通银行网点向财政局罚没专户缴纳处罚款，不再接纳现金缴款，实现了罚缴分离。五是截至2020年3月底，板桥街道、赛虹桥街道、铁心桥街道、梅山街道、古雄街道、开发区管委会仍未拨付或使用2019年度专项资金2735.47万元。各单位均已着手整改，对专项资金梳理核实，将已达拨付条件的资金及时拨付，金额2260.17万元。剩余475.3万元未拨付，主要涉及企业奖励资金和工程建设资金，待达到拨付条件后按规定拨付。

3.关于“政府采购工程项目执行不规范”的问题。南站市政管养服务中心所需护栏及安装项目、社会福利院消防相关设施及改造服务项目实为工程类项目，但以服务类项目报经区财政局政府采购办审批通过，造成工程招投标和后期管理执行不到位。两家单位将加强对政府采购政策法规的学习，严格把控申报手续，规范操作流程，杜绝此类情况再次发生。

（三）政策跟踪落实审计查出问题整改情况

全区2017-2019年招商引资及营商环境专项审计查出问题整改情况如下：

1.关于“招商项目评估及决策机制不完善”的问题。区投促局研究拟制了《bbin宝盈官网台区重大招商项目论证实施暂行办法》，以部门论证、机构论证、专家论证等模式，实现对重大招商引资项目评估、论证全覆盖，后续将督促各街道（园区）抓好落实。其中，项目评审专家智库已组建完备，截至目前已入库50人，主要包括第三方机构执业人员、知名企业高管、专家学者、行业领军人才等。

2.关于“招商活动绩效评价机制不健全”的问题。区投促局对全区招商活动评价工作进行了梳理，拟制了《bbin宝盈官网台区招商引资项目信息流转实施细则》《bbin宝盈官网台区重大招商项目推进管理办法》，做好项目储备和活动筹备阶段的准备工作，对签约项目严格把关，着力提高项目签约后的开工运营率和到资率，每月通报各街道（园区）指标任务完成情况、调度重大项目推进情况。

3.关于“招商引资奖励申报审批管理不规范”的问题。板桥街道进一步修订完善了招商奖励内容，制定了“人才推荐奖励确认表”，严格审批流程，按照申领步骤兑现，规范领取手续。

4.关于“部分企业未按协议条款履行违约责任”的问题。涉及此问题的企业已转为新型研发机构，软件谷管委会招商合作部对相关情况查证核实后签订了补充协议，现已解除原招商项目投资协议，具体考核按照新型研发机构合作协议执行。

总体看来，2019年度区本级预算执行和其他财政收支审计发现问题的整改情况较好。各被审计单位能够切实承担整改主体责任,认真采纳审计建议，审计查出的大部分问题得到了有效整改。但也有少数问题，如专项资金拨付使用不及时，受工程建设进度慢、竣工决算不及时、奖补企业关停等影响，难以在短期内彻底解决。对尚未整改到位的问题，区政府要求相关单位以钉钉子精神锲而不舍持续抓好整改工作，制定时间表和路线图，对因工作不力整改不到位的，进行追责问责。区审计局将不断完善审计整改联动机制，持续跟踪督促，确保审计整改落到实处，并进一步加强对普遍性和倾向性问题的分析研究，深入剖析问题产生的主客观原因，着力推进制度创新，健全完善长效机制。审计将充分发挥常态化“经济体检”的作用，不仅要查病，更要“治已病、防未病”，为bbin宝盈官网台区经济社会平稳健康发展贡献力量。