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一、区人大审议意见的落实情况

（一）提升站位落实整改。相关单位主要领导认真履行整改第一责任人的责任，将审计整改作为重大政治任务抓紧抓实，确保审计发现问题事事有回应、件件有落实。梅山街道将审计整改与责任追究相结合，对每一个问题的产生原因都做了深入剖析，并由纪工委全过程进行监督整改，通过问题线索倒查责任部门和具体责任人。区水务局创新食堂管理模式，根据就餐单价、就餐人数核定食堂年支出总额进行招投标，节约了人力资源，提高了食堂运转效率，并规范了票据报销流程。区交运局立行立改，收到审计整改通知书后第一时间督促下属单位公路管理站全额收回欠缴房租34.5万元。

（二）落实跟踪督促整改。审计局切实担当履责，向20家主管单位印发了审计整改通知书和整改责任清单，定期对各责任单位的整改落实情况进行汇总梳理。11月上旬，人大、纪委、政府办、财政局、审计局等组成联合督查组，共同对审计工作报告反映问题的整改情况进行了现场督查，提出意见建议，推动加快落实整改，有效提升了审计整改成效。

（三）凝聚合力提质整改。进一步强化审计与纪检监察、巡视巡察、组织人事等部门的联动配合，把审计监督与党管干部、纪律检查、追责问责结合起来，将审计整改纳入巡视巡察、督查督办、党风廉政建设考核范畴，最大限度发挥整改合力。

二、财政预算执行审计查出问题的具体整改情况

纳入《2021年度bbin宝盈官网台区预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》反映问题36个，涉及41家一、二级预算单位，共140家次。截至2022年11月20日，32个立行立改类问题已整改完毕，4个分阶段整改类问题已阶段性整改到位，审计整改成效显著。

（一）区财政管理审计查出问题的整改情况

1.关于1.5亿元非税收入缴库不及时的问题

截至2022年7月底，区财政局已将相关账户滞留应上缴国库的非税收入1.5亿元全部缴库。

2.关于4829.53万元转移支付资金下达超期限的问题

因涉及企业项目、工程建设等多类资金，受项目验收进度和工程建设进度影响较大。区财政局将密切与企业沟通协调，及时掌握项目进展，加快支付进度。

3.关于国资办1200万元租金收入上缴不及时的问题

区国资办于2021年1月上缴2019年及2020年收到的国有资产租金收入1200万元，审计时已整改。今后将严格按照《bbin宝盈官网台区区级行政事业单位国有房产出租管理办法》，及时催缴、足额收取租金，按照收支两条线管理要求，将完税后的房租收入及时全额上缴国库。

4.关于安方投资担保有限公司未将利息记收入的问题

安方投资担保有限公司已根据《中华人民共和国会计法》，将2021年利息收入0.69万元调整至利息收入科目；将以前年度记入往来的利息收入42.93万元调整至以前年度损益调整科目。

（二）部门预算执行审计查出问题的整改情况

1.关于预算编制方面存在的问题

赛虹桥街道等单位存在政府采购预算未应编尽编、部分经费预算编制不科学造成执行率过低或超标执行等问题。目前财政局和相关单位一道，牢固树立过“紧日子”思想，结合部门履职实际和上年预算执行情况，精准编制2023年度各类预算，并要求按月细化预算执行进度，强化预算刚性约束。

2.关于政府采购方面存在的问题

一是区交运局等单位部分项目采用的竞争性谈判方式流程不完整，个别项目谈判小组成员不合理。相关单位已组织本单位人员认真学习政府采购的相关规定，在以后的项目中严格对招标代理公司进行监督，要求招标代理公司规范执行竞争性谈判流程，合理安排谈判小组成员，保留谈判过程资料。

二是板桥街道等单位部分项目招投标流程不规范，存在签约不及时、合同签订日期与中标通知书日期倒置、投标人之间存在关联关系等问题。相关单位已加强内控流程管理，要求所有项目严格执行招标、会审、签订等流程，并加大对代理公司的监督力度，严格投标人信息审核，不定期对合同管理和承办部门进行检查考核，发现问题严肃处理。

3.关于资产管理方面存在的问题

一是区投促局等单位存在固定资产账面数与国资系统数有差额、部分资产未按规定结转或核算、物资调拨或移交手续不全等问题，共涉及金额1250.69万元。相关单位经过盘点核实，查明了存在差额的原因，按规定进行了相应的结转或核算管理，完善了物资调拨流程和移交手续，并进行了账务处理。

二是区电视台存货账实不符，2021年度事业资产负债表中存货期末余额105.53万元，未见实物。区文旅局反馈，2015年省网络公司并网整合时，相关实物已整合至省网，区电视台未作账务处理，也未进行资产的转移或报废处理。2022年9月，区电视台撤销，文旅局拟按照相关文件履行手续，获批后进行账务处理。

4.关于财务管理方面存在的问题

一是区市场监督管理局等单位未严格执行公务卡使用规定，涉及金额311.23万元。相关单位已联系银行为单位员工办理公务卡，培训了使用范围、报销流程，要求严格、规范使用公务卡。

二是区教育局等单位存在部分项目资金未专款专用、现金使用不规范、工会经费超范围列支等问题，涉及金额1194.42万元。相关单位已加强对专项资金的审核，对专项资金支出金额、使用范围进行严格监督，并明确了现金使用范围、工会经费支出标准及对象，提高资金使用规范性。

三是bbin宝盈官网街道多笔资金出借给下属平台公司及社区等单位，共计5343.5万元，未见集体决策程序。bbin宝盈官网街道已组织相关人员重新学习街道工委会议事规则及“三重一大”工作纪律，加强内控管理，严控对外借款，不得对未纳入年度预算的项目借款和垫付资金。

四是区机关事务管理服务中心等单位存在三年以上未清理往来款共计1.82亿元，个别单位存在两年以上个人大额借款157.78万元。相关单位严格把关，逐步清理，截至目前已清理往来款3081.59万元。个人大额借款157.78万元中，33.36万元确系个人用途借款，已安排专人对接催收；剩余124.42万元为工程或防疫物资用款应进行账务调整，其中82.53万元已调整到位，剩余41.89万元待梳理核实清楚后再行处理。

五是区公路管理站等单位620.1万元房租收缴不及时。区公路管理站已全额收回欠缴房租34.5万元，其余单位已发送租金催收通知函积极催收。对于上缴有困难的承租方，正在清理近二十年两者往来款项，待清算工作结束后，将此问题整改到位。

六是梅山街道2021年食堂支出及饭卡充值金额128.46万元，直接使用党政办某工作人员名下个人账户与街道进行核算。梅山街道强化廉政管理，设立了街道账户收款二维码，做到饭卡充值进街道账户，并于2022年7月将2021年饭卡充值尾款1.44万元存入街道账户。已优化采购模式，通过市场招标选取第三方为街道食堂集中供货。

5.关于工程管理方面存在的问题

一是区农业农村局、水务局个别项目付款金额未能与合同约定的支付条件或财政审核意见对应。相关单位已组织人员认真学习《bbin宝盈官网台区政府合同管理办法》和《bbin宝盈官网台区财政、财务管理办法》，要求严格执行合同约定条款，落实财政审核意见。

二是区教育局1个项目工程监理费招标控制价超概算，且中标金额与合同约定金额不一致。该项目为bbin宝盈官网台中学（初中部）2021年维修改造工程，学校联系监理单位说明情况后，监理单位已退回立项批复中监理费标准2.5%以外的差额1.46万元。

三是区文旅局1个项目超合同支付工程款15.3万元。区文旅局反馈，由于天隆寺地块新发现古墓葬保护与环境整治工程现场施工与图纸设计不符，造成费用落差较大。今后将加强项目监管力度，依法对工程设计、立项、招标、实施、验收实施全流程管控，杜绝此类事件发生。

6.关于合同管理方面存在的问题

区水务局等单位存在部分合同要素不齐全、未严格执行合同条款、发票主体与合同主体不一致等问题。相关单位已认真学习《民法典》合同部分，要求规范合同签订，完善合同要素，审查各类合同条款，加强履约环节监督力度，有序推进合同执行。

（三）重点项目和专项资金审计查出问题整改情况

1.关于应急管理专项资金审计发现的问题

一是项目资金24.25万元未专款专用、在基本支出中列支项目支出4.41万元。区应急管理局今后将严格核对资金申请信息，按照财政规定合理列支经费，杜绝此类情况发生。

二是未按合同约定对安全巡检协管服务进行服务成果考核，全额付款151.12万元。区应急管理局已从2021年1月起补充进行安全巡检协管员月度工作考核，由各科室进行考核打分并报办公室汇总。

2.关于2019-2021年全面预算绩效管理情况审计发现的问题

区财政局未对国有资本经营预算开展重点绩效评价。区财政局根据审计建议，从项目决策、过程、产出和效益四个方面，于7月初完成了2021年度区级国有资本经营预算的重点绩效评价，综合得分86.5分，评价等级为“良好”。下一步，将进一步完善国有资本预算管理，提升国有资本运行效率，降低资产负债率、提高收益率，确保国有资本保值增值。

3.关于2021年土地资源保护和利用情况专项审计发现的问题

一是部分临时用地项目手续过期，市规资局bbin宝盈官网台区分局临时用地审批台账显示，2018年以来批准的临时用地项目中有20个项目用地手续已过期，目前仍未还地。市规资局bbin宝盈官网台区分局分类逐项提出了整改方案：第一类主体工程已竣工无需使用且建筑已拆除和完成土地复垦的8个项目，完善退地手续；第二类待复垦验收合格后可以完成退地手续的7个项目，督促其加快土地复垦；第三类需要继续使用的项目，如338省道、地铁7号线等涉及5个项目，将重新进件办理续批手续。后续将加强临时用地管理，对到期项目督促项目单位拆除临时建筑，组织土地复垦，交还土地。对拒不拆除临时建筑的按违法用地处理，对不及时组织复垦的，将用项目单位缴存的复垦保证金统一组织复垦。

二是板桥街道永安社区欠收南京凤翔房地产开发有限公司临时用地补偿费57.14万元。南京凤翔房地产开发有限公司已将57.14万元支付给社区。社区今后将加强资源资产管理，按规定时间收取租金并及时入账。

三是征地补偿款资金管理不规范，2019-2021年，古雄街道存在901.89万元集体经济组织补偿费未拨付给对应村（社区）。上述补偿费已于2022年8月足额拨付至相应社区集体经济账户。

从整改情况看，审计工作报告所反映的问题大部分已得到纠正，整改取得一定成果。但也有个别问题涉及历史遗留、体制机制，形成原因复杂，需持续整改。对此，区政府将以钉钉子精神持续推进整改工作落实到位：一是分类施策，区分情况明确整改措施，确保每个整改事项有安排、有举措。二是强化督导，细化持续整改任务表、责任人，统筹推动解决实际困难，深化责任追究，切实加快整改工作进度。三是以点带面，健全完善长效机制，深入研究政策落实中存在的普遍性、倾向性问题，落实源头治理、源头整改，推动深化改革和完善制度。